清城區(qū)2017年度財政決算草案報告

發(fā)表時間： 2018-09-12 17:27 來源：清城區(qū)財政局 　　

清城區(qū)2017年度財政決算草案報告

 

——2018年8月31日在清遠市清城區(qū)第八屆

人民代表大會常務委員會第十九次會議上

 

清城區(qū)財政局局長   謝宇輝

 

主任、各位副主任、各位委員：

    受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2017年度財政決算草案報告如下，請予審查。

2017年，在區(qū)委、區(qū)政府正確領導和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)財政部門堅持以黨的十九大和習近平總書記對廣東工作的重要批示精神為指導，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，認真履行財政職能，全力以赴抓收入，科學統(tǒng)籌各項支出，財政預算執(zhí)行情況總體良好。根據《中華人民共和國預算法》，按照“收支真實、數(shù)額準確、內容完整、報送及時”的原則，我們認真完成了 2017年的決算編制工作，決算結果如下：

一、2017年度一般公共預算收支決算情況

按照現(xiàn)行財政體制計算，2017 年度全區(qū)一般公共預算收入加稅收返還、轉移支付收入、調入資金和債務轉貸收入，全年一般公共預算總收入502,791萬元（含上年結轉資金69,873萬元）；一般公共預算總支出414,155萬元（含上解支出及補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金）；收支相抵，一般公共預算資金結轉下年支出88,636萬元，比上年增加18,763萬元。主要收支執(zhí)行情況如下：

 （一）一般公共預算收入決算情況

全年組織一般公共預算總收入502,791萬元，其中：本級一般公共預算收入完成154,750萬元；上級補助收入完成192,397萬元；上年結余結轉收入69,873萬元;調入資金79,871萬元;地方政府債券轉貸收入5,900萬元（屬置換存量債務債券收入）。主要項目完成情況如下：

1.本級一般公共預算收入累計完成154,750萬元，同比增收21,759萬元，可比增長20.09%，完成調整年初預算任務后的101.57%。

 （1）稅收收入累計完成104,112萬元，同比增收22,413萬元，可比增長34.22%，完成調整預算99.17%。其中：增值稅完成28,760萬元，增長78.52%；營業(yè)稅完成152萬元，下降98.64%，主要是“營改增”后逐步取消營業(yè)稅征收；個人所得稅完成4,967萬元，增長54.93%；土地增值稅完成15,422萬元，增長86.05%，主要是今年土地成交活躍，致稅收大幅增長；企業(yè)所得稅完成12,086萬元，增長74.96%，主要是商品房成交量價齊升，致房地產企業(yè)利潤大幅增長；城市維護建設稅完成9,298萬元，增長22.94%；車船稅完成2,743萬元，增長13.53%；房產稅完成3,326萬元，下降12.95%，主要是受征期變動影響，本應2017年第四季度征收的稅收因征期變動順延至2018年1月征收，導致該稅種收入同比出現(xiàn)減收；資源稅完成373萬元，增長41.29%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1,012萬元，下降74.05%，主要是納稅政策調整；印花稅完成2,504萬元，增長13.66%；契稅完成21,046萬元，增長47.05%；耕地占用稅完成2,423萬元，增長55.92%；

 （2）非稅收入累計完成50,638萬元，同比減收654萬元，下降1.28%，非稅收入占一般公共預算收入總額比重為32.72%，完成調整預算106.89%。其中：行政事業(yè)性收費收入完成2,593萬元，增長1.49%；教育費附加收入完成4,251萬元，增長22.16%；文化事業(yè)建設費收入241萬元，增長36.93%；罰沒收入完成7,890萬元，下降32.96%，主要是創(chuàng)文成果凸顯，交通罰沒減收；國有資源有償使用收入6961萬元，增長278.11%；政府住房基金收入561萬元，下降18.22%；其他收入完成28,141萬元，下降5.63%，主要是區(qū)直各單位其他收入和街鎮(zhèn)其他收入。

2.上級稅收返還和轉移支付收入192,397萬元，下降2.81%。其中，稅收返還收入18,476萬元，一般性轉移支付收入112,492萬元，專項轉移支付收入61,429萬元。

3.調入資金79,871萬元，增長34.75倍。其中：政府性基金收入調入到一般公共預算79,551萬元，國有資本經營收入調入到一般公共預算320萬元。

 （二）一般公共預算支出決算情況

一般公共預算總支出完成414,155萬元，其中：本級一般公共預算支出累計完成386,875萬元，同比減支6,818萬元，下降1.73%，主要是受去年新增債資金安排的市級項目6.43億元基數(shù)影響；上解上級支出18,986萬元；地方政府置換債券還本支出5,900萬元。本級一般公共預算支出主要項目完成情況如下：

1.一般公共服務支出完成45,582萬元，同比增支5,001萬元，增長12.32%；

2.公共安全支出完成29,572萬元，同比增支6,233萬元，增長26.71%，主要是增支交通清障建設項目和公安警銜津貼標準提高部分；

3.教育支出完成79,582萬元，同比減支4,620萬元，下降5.49%，主要是去年安排飛來湖中學工程款6,215萬元，今年無相應支出；

4.科學技術支出完成4,705萬元，同比增支2,323萬元，增長97.52%，主要是今年將2016年和2017年省級工業(yè)和信息化發(fā)展專項事后獎補資金同時發(fā)放；

5.文化體育與傳媒支出完成2,457萬元，同比減支4,394萬元，下降64.14%，主要是去年新增債資金安排的市級項目松蘇嶺公園支出5,375萬元，今年沒有該類支出項目；

6.社會保障和就業(yè)支出完成52,192萬元，同比增支7,625萬元，增長17.11%，主要是撫恤及特困人員供養(yǎng)、低保支出均有不同程度增加；

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成60,051萬元，同比增支3,111萬元，增長5.46%；

8.節(jié)能環(huán)保支出完成3,783萬元，同比減支529萬元，下降12.27%，主要是去年安排電子廢棄物污染環(huán)境整治工作獎補資金，今年無相應支出；

9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成55,012萬元，同比減支23,869萬元，下降30.26%，主要是去年新增債資金安排的市級項目鳳翔北路、燕湖大道等項目支出48,925萬元，今年沒有該類支出項目；

10.農林水事務支出完成30,162萬元，同比增支8,124萬元，增長36.86%，主要是今年增撥2015年—2016年水利項目省補助資金2,090萬元、列支整合涉農資金5,180萬元；

11.資源勘探信息等支出2,077萬元，同比增支840萬元，增長67.91%，主要是發(fā)放省市工業(yè)企業(yè)技術改造事后獎補專項資金和扶持工業(yè)企業(yè)穩(wěn)增長專項資金；

12.商業(yè)服務業(yè)支出1,141萬元，同比減支177萬元，下降13.43%;

13.住房保障支出完成15,143萬元，同比減支7,234萬元，下降32.33%，主要是去年新增債資金安排的市級項目住房保障支出1億元，今年沒有該類支出項目；

14.糧油物資儲備支出完成2,057萬元,同比增支1,114萬元，增長118.13%，主要是年初預算安排的區(qū)級儲備糧油費用補貼增多；

15.其他支出完成640萬元，同比減支102萬元，下降13.75%。

 （三）2017年預算執(zhí)行情況總體良好，主要呈現(xiàn)以下特點：

1.一般公共預算收入總體呈現(xiàn)穩(wěn)中向好態(tài)勢。今年受土地出讓市場回暖，商品房銷售活躍影響，稅收收入增收較大，一般公共預算收入實現(xiàn)可比口徑增長20.09%，數(shù)據好于去年，但也存在以下方面的隱憂：一是我區(qū)產業(yè)發(fā)展不均衡，對建筑房地產行業(yè)依賴性較高，缺乏龍頭制造業(yè)等穩(wěn)定稅源大戶的支撐，將影響本級財政收入增長的可持續(xù)性；二是國家推行供給側結構性改革降成本行動，部分行政事業(yè)性收費及專項收入減免政策導致非稅收入減收；三是營改增、資源稅由原來從量計征改為從價計征、房產稅和城鎮(zhèn)土地使用稅減免退稅等財稅改革也影響到收入的穩(wěn)定。

2.著力保障民生支出，促進民生持續(xù)改善。2017年區(qū)財政全面統(tǒng)籌協(xié)調各項社會事務發(fā)展，財政增量資金優(yōu)先向民生領域傾斜，有力保障和改善了民生。在教育、醫(yī)療衛(wèi)生及社會保障方面全年分別支出7.96億元、6.01億元及5.22億元。其中：教育方面，加快推進布局調整，提高義務教育階段優(yōu)質學位供給，推動教育高位均衡發(fā)展，劃撥資金1,477萬元加快特殊教育學校建設，確保了該校于2017年秋季順利開學，滿足了區(qū)內智障少年兒童的入學需求；及時劃撥資金確保了飛來湖中學按時完工交付使用，有效緩解舊城區(qū)學位緊缺問題。醫(yī)療衛(wèi)生方面，推進基本醫(yī)療服務均等化，加快基層醫(yī)療系統(tǒng)信息化建設，實現(xiàn)區(qū)內政府醫(yī)療衛(wèi)生機構管理信息資源共享，數(shù)據集中管理，單位互聯(lián)互通；進一步提高和落實基本公共衛(wèi)生服務配套資金，按50元/人年的標準配套基本公共衛(wèi)生補助經費1,069萬元；足額落實農村已離崗接生員和赤腳醫(yī)生生活困難補助配套資金、衛(wèi)生信息化建設專項資金等。社會保障方面，農村養(yǎng)老保險參保率達到99.39%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險月基礎標準提高到120元發(fā)放；城鄉(xiāng)低保線標準整體提高40元，城鎮(zhèn)低保標準提高到610元/人月，農村低保標準提高到460元/人月，區(qū)級低保配套資金合計支出1,023萬元；農村五保供養(yǎng)標準由750元/人月提高到840元/人月，合計支出509萬元；安排普惠型兒童福利補助資金260萬元、孤兒基本生活費44萬元；安排城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金401萬元；殘疾人生活津貼和重殘護理補貼標準為1,800元/年和2,400元/年共支出區(qū)級殘疾人生活津貼和重殘護理補貼1,074萬元。

二、2017年度政府性基金預算收支決算情況

政府性基金預算總收入完成487,214萬元（含上年結轉結余34,909萬元），其中：本級基金收入完成412,992萬元，同比增收403,761萬元，增長43.74倍，主要是今年我區(qū)國有土地使用權出讓收入增收408,115萬元；上級補助收入7,313萬元；地方政府專項債券轉貸收入3.2億元。

政府性基金預算總支出完成425,725萬元，其中：基金預算支出完成346,174萬元，同比增支267,698萬元，增長3.41倍，主要是國有土地使用權出讓收入相應安排的成本支出及地方政府專項債券安排的支出增加；政府性基金調出到一般公共預算79,551萬元。

收支相抵，政府性基金結轉下年支出61,489萬元，比上年增加26,580萬元。

三、2017年度國有資本經營預算收支決算情況

國有資本經營預算總收入規(guī)模為457萬元，其中：國有資本經營收入259萬元，主要是區(qū)屬國有企業(yè)上繳利潤收入12萬元和其他國有資本經營預算收入247萬元；上年結余收入198萬元。

國有資本經營預算總支出為455萬元，其中：國有資本經營支出135萬元，主要用于糧食總公司企業(yè)補助資金120萬元和匯隆公司企業(yè)補助資金15萬元；調出資金320萬元，用于調入一般公共預算。

收支相抵，國有資本經營預算結轉結余2萬元，比上年減少196萬元。

四、落實區(qū)人大決議及財政工作主要情況

根據區(qū)人大對我區(qū)2016年預算執(zhí)行情況和2017年預算草案、2016年決算草案和2017年上半年預算執(zhí)行情況的審議意見，為進一步提高財政管理水平，我們重點推進了以下工作：

 （一）全力以赴組織收入，確保完成全年預算收入任務

    在落實各項減稅清費政策的同時，切實把握收入形勢，規(guī)范非稅收入的征收，加大征管力度，除正常稅源外，根據經濟發(fā)展狀況進行科學預測，精準掌握重點行業(yè)和重點企業(yè)稅源情況，做到心中有數(shù)、依法依規(guī)、應收盡收，提高收入質量。在全區(qū)各部門的共同努力下，本級一般公共預算收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長。

 （二）充分發(fā)揮財政職能，推動改革順利開展

1.供給側結構性改革穩(wěn)步推進。一方面認真落實國家和省全面清理規(guī)范涉企收費措施，2017年屬區(qū)級收入項目的行政事業(yè)性收費減免約700萬元，政府性基金減免約6,000萬元，切實降低企業(yè)成本；另一方面按照省市統(tǒng)一部署，順利完成2017年第一批地方政府債券置換存量債務工作，為清城區(qū)石角鎮(zhèn)政府存量債務置換債券5,900萬元, 有效降低公共基礎設施項目舉債融資成本，延長償債期限，緩解償債壓力。

2.貫徹執(zhí)行新《預算法》。全面啟動全口徑預算，落實“三本預算”編制工作；進一步細化預算編制，支出按功能分類細化到項級科目。

3. 農村綜合改革成效顯著。投入300多萬元，全面鋪開普惠金融“村村通”工作，在8個街鎮(zhèn)設置156個金融服務站和助農取款點，完成156個村（社區(qū)）普惠金融服務全覆蓋的目標；大力推廣“政銀保”融資模式，全年成功審批并放貸161筆，發(fā)放貸款金額累計5,617萬元；“政銀保”項目下的“小微貸”惠農貸款產品，成功放貸9筆，發(fā)放貸款金額為910萬元；投入1,400萬元建成“一站式”基層公共服務綜合平臺156個，平臺覆蓋率為100%；整合高標農田、基本農田保護、中小河流整治等非普惠性涉農資金累計25,883萬元，其中2017年整合12,368萬元。通過建立資金池，融資放大，充分發(fā)揮了財政資金的撬動作用，加快了美麗鄉(xiāng)村建設、村村通自來水、農村基礎設施建設等鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

4.繼續(xù)深化國庫制度改革。通過國庫集中支付撥付的財政資金為436,852萬元，占財政總撥付的59.59%；財政資金直接支付業(yè)務從支付數(shù)量到支付金額同比全面增長，減少單位沉淀資金；核實并清理存量財政專戶，2017年我區(qū)財政專戶數(shù)由16個壓縮到12個，進一步規(guī)范財政專戶管理，切實保障財政資金安全；落實權責發(fā)生制的政府綜合財務報告制度，全面、準確反映政府整體財務狀況。

 （三）加強財政管理，進一步規(guī)范資金的使用

 1.加快預算支出執(zhí)行。強化支出預算約束，嚴格按照先有預算后有支出原則撥付資金；不斷優(yōu)化支出結構，切實提高對民生領域方面的投入，民生領域合計支出300,562萬元，占一般公共預算支出的77.69%。

 2.清理盤活存量資金。對財政專戶和各部門超過兩年的結余結轉資金，由區(qū)財政收回統(tǒng)籌使用，減少結余結轉規(guī)模，共清理盤活財政專戶和部門存量資金1.1億元，統(tǒng)籌安排支出9,887萬元。

 3.推進財政信息公開。嚴格執(zhí)行預決算公開及“三公”經費公開工作，主動公開相關年度全區(qū)財政決算、預算信息，并指導預算單位按照要求，做好預決算公開工作，接受公眾監(jiān)督。四是全力推動創(chuàng)文工作開展。協(xié)助區(qū)創(chuàng)文辦制定《清城區(qū)“五大創(chuàng)建”及鞏固提升項目專項資金使用管理辦法》，為創(chuàng)文資金項目劃撥開通“綠色通道”，為創(chuàng)文提供有力的資金保障， 2017年區(qū)級財政共劃撥6.17億元資金。

 （四）強化財政監(jiān)督，提高資金使用效益

 1.開展財政資金監(jiān)督檢查。聯(lián)合區(qū)審計局及區(qū)監(jiān)察局組成聯(lián)合檢查組，按照“先自查，后檢查”的原則，對我區(qū)各單位公務卡執(zhí)行、現(xiàn)金支付情況和財務管理建設情況進行檢查，減少公務消費中的現(xiàn)金流量，堵塞管理漏洞。

 2.開展會計信息質量檢查工作。對清城區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設局、林業(yè)局等五個單位企業(yè)2016年度會計信息質量情況進行監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求限期整改。

    3.加強財政投資評審。對政府投資的重大項目開展全過程跟蹤評審、組織協(xié)審，使財政資金發(fā)揮最大效益。全年完成評審項目共1,073項，送審金額181,761萬元，審定金額153,036萬元，核減金額28,724萬元，核減率15.80%。

2017年，清城區(qū)財政預算執(zhí)行工作取得了一定成效，同時也存在財政收入質量和財政資金使用效率有待提高、財政收入總量小與支出剛性大等問題。對此我們將高度重視這些問題，采取有力措施加以解決。

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